「フリーランスで収入が増えてきたけど、税理士って必要なのかな」「確定申告はクラウド会計でできているから大丈夫」——そう考えているフリーランス・個人事業主の方は多くいます。

しかし、収入が増えるほど税務の複雑さは増し、税理士なしでは見落としが生じやすくなります。特にインボイス制度の導入・消費税の課税事業者への移行・青色申告65万円控除の適用など、フリーランスを取り巻く税務環境は年々複雑になっています。

税理士紹介を専門とする株式会社タックスコムが、20年・26,000件以上の紹介実績をもとに、フリーランス・個人事業主が税理士を活用すべき理由と、合う税理士の選び方を解説します。

フリーランスが税理士に依頼すべき4つの理由

理由① 青色申告65万円控除を確実に適用するため

青色申告の65万円控除（電子申告の場合）は、フリーランスが活用できる最大の節税策のひとつです。しかし、正確な複式簿記による記帳・貸借対照表の作成・期限内の電子申告が必要であり、不備があると10万円控除に減額されてしまいます。税理士に依頼することで、確実に65万円控除を適用できます。

理由② 消費税・インボイス制度への対応

2023年10月から始まったインボイス制度により、フリーランスの消費税への対応が複雑になりました。課税事業者になるかどうか・簡易課税を選択すべきかどうか・適格請求書の発行方法など、判断を誤ると損をするケースがあります。税理士に相談することで、自社の状況に合った最適な選択ができます。

理由③ 経費の正確な判断と節税

フリーランスにとって経費の判断は難しいテーマです。自宅兼事務所の家賃・通信費・交通費・交際費などをどの割合で経費計上できるかは、事業の実態によって異なります。税理士に確認することで、適切な経費計上と節税ができます。

理由④ 確定申告の手間と時間を節約する

確定申告の時期（2〜3月）は、本業が最も忙しい時期と重なることが多くあります。確定申告の準備・作成・提出にかかる時間を税理士に任せることで、本業に集中できます。時間の節約という観点からも、税理士への依頼は有効です。

自分で確定申告 vs 税理士に依頼：どちらがいいか

年収300万円程度のシンプルな収入構造であれば自分で申告することも選択肢ですが、年収500万円を超えてきた・経費が複雑になってきた・消費税の課税事業者になった段階では、税理士に依頼することを検討すべきです。

フリーランスに合う税理士の特徴

フリーランスの税理士費用の目安

フリーランスの場合、月次顧問契約よりも「確定申告のみスポット依頼」の方がコストを抑えられる場合があります。ただし、インボイス対応・消費税の課税事業者への移行・年間を通じた節税を考える場合は、月次顧問契約の方が得られる価値が大きくなります。

フリーランスが税理士を探す正しい方法

フリーランスが税理士を探す際に重要なのは、「個人事業主・フリーランスの対応実績がある税理士」を選ぶことです。法人専門の税理士に依頼すると、個人事業主特有の経費の扱い・青色申告の詳細・インボイス制度への対応が不慣れなケースがあります。

探し方のポイントは以下のとおりです。

• フリーランス・個人事業主の対応実績を確認する：面談時に「個人事業主のお客様は何名いますか？」と聞いてみる
• インボイス・消費税の知識を確認する：「簡易課税と本則課税、どちらが有利か教えてもらえますか？」と質問してみる
• クラウド会計への対応を確認する：自分が使っているクラウド会計ソフトに対応しているかを確認する
• 2〜3名を比較する：1人だけで決めず、複数の税理士と面談して比較する

税理士コンシェルジュがフリーランスの税理士探しをサポートできる理由

株式会社タックスコムの税理士コンシェルジュでは、フリーランス・個人事業主の税理士探しも無料でサポートしています。

• 代表・山下健一が紹介前に税理士と直接面談しているのは業界で当社だけ。個人事業主・フリーランスの対応実績・インボイス対応力を確認済み。登録率30%以下の厳選1,600名以上から提案
• 担当スタッフ全員が決算実務10年以上の経験者。「フリーランスとして何を相談すべきか」の整理からサポート
• 20年・26,000件以上の紹介実績。個人事業主から年商数百億円の上場企業まで幅広く対応。税理士紹介・税理士探しの専門会社として最適なマッチングを実現

まとめ

• フリーランスが税理士に依頼すべき理由は「青色申告65万円控除の確実な適用」「消費税・インボイス対応」「経費の正確な判断」「確定申告の手間削減」
• 年収500万円超・消費税課税事業者への移行・経費が複雑になった段階で税理士への依頼を検討すべき
• フリーランスに合う税理士はインボイス対応・クラウド会計対応・個人事業主の実績が豊富なタイプ
• 費用は確定申告スポットで年3〜10万円、月次顧問で月1〜3万円が目安
• 税理士コンシェルジュでは個人事業主・フリーランスに合った税理士を無料で紹介