理士を探す前に整理すべき3つのこと｜失敗しない準備と確認ポイント

「とりあえず税理士を探してみよう」と思い立ち、ネットで検索をかけたり知人に紹介を頼んだりする経営者は少なくありません。しかし、準備なしに税理士探しを始めることは、良い税理士に出会うチャンスを自ら遠ざけていると言っても過言ではありません。

税理士紹介を専門に手がける株式会社タックスコムでは、創業以来20年・26,000件以上の紹介実績を通じて、「探し方の前に整理できていなかった」ことが原因で税理士とのミスマッチが起きているケースを数多く見てきました。

この記事では、税理士を探し始める前に必ず整理しておくべき3つのことを、書籍『税理士に顧問料を払う本当の理由』（山下健一著・Amazon税理士カテゴリ1位）のナレッジをもとに解説します。

なぜ「探す前の準備」が重要なのか

税理士を探す際に多くの経営者がまず考えるのは、「安いか高いか」「近いか遠いか」「評判はどうか」といった条件です。もちろんこれらも大切ですが、本当に重要なのは「自分が何を求めているか」を先に整理することです。

山下健一著の書籍には次のような一節があります。

「探し物を明確にしてください。税理士に限らず、モノを探すときは探し物が明確でないと見つかりません。だからこそ、まずはどんな税理士を探したいのかを明確にする必要があります。」

探す前に「自社にとって今必要な税理士像」を明確にしていない経営者は、面談してもどう比較すればいいかわからず、結果として「雰囲気が良かったから」「安かったから」という基準だけで決めてしまいます。これがミスマッチの温床になるのです。

整理すべき3つのこと

① 何を相談・依頼したいかを具体化する

税理士に不満を持っている経営者の相談を受けると、「税理士が何も提案してくれない」という声をよく耳にします。しかし詳しく聞いてみると、「どんな提案が欲しいのか」自体が経営者の中で整理できていないことが多いのです。

税理士に依頼できる業務は、大きく分けると以下のようになります。

「記帳を任せたい」だけなのか、「経営の相談相手になってほしい」のかによって、求める税理士像は大きく変わります。まずは「自社が税理士に何をしてほしいか」をリストアップするところから始めましょう。

② 現在の年商規模を踏まえて「必要な税理士レベル」を把握する

実は、年商の規模によって「求めるべき税理士のレベル」は明確に異なります。山下健一著の書籍では、税理士をレベル1〜5に分類した独自の基準を示しています。

注意すべきは、税理士全体の6〜7割がレベル1かレベル2であるという現実です。何も整理せずに探し始めると、このレベル1・2の税理士にあたってしまう確率が高くなります。

年商規模ごとの目安は以下のとおりです。

• 年商1,000〜2,000万円：まず「DO（行動）」を優先。税理士による差は出にくい。困ったことを丁寧に教えてくれるレベル3が適切。
• 年商5,000万円前後：税務調査の対象になり始める。節税・融資・事業拡大かどうかの分岐点。レベル3〜4が必要。
• 年商1億円超：バックオフィスが最も混乱する時期。黒字倒産リスクも。レベル4〜5で財務体制の整備が急務。

「今の年商でどのレベルの税理士が必要か」を事前に把握しておくことで、面談時の判断軸が明確になります。

③ 今後の事業の方向性を決めておく

税理士探しで最も見落とされがちなのが、この3つ目の準備です。「今後、事業をどうしたいのか」という方向性によって、求める税理士像は根本から変わります。

例えば、年商5,000万円に達した経営者が次に考えるべき選択肢として、書籍では以下が挙げられています。

• 現状維持・安定経営：節税に強い税理士が有効
• 事業拡大・新規出店：融資・資金調達に強い税理士が必要。保守的な税理士では足を引っ張られる可能性も
• 会社売却・M&A：内部留保を増やしBSの見栄えを良くする税務処理が必要
• 上場（IPO）：レベル5の税理士でないと対応が難しい
• 事業承継：株価算定業務に強い税理士が必要。節税一辺倒では相続税が高くなる

準備不足で起きる典型的な失敗パターン

事前の整理なしに税理士を探し始めた経営者に多い失敗パターンを紹介します。

パターン1：「安さ」だけで選んでしまう

何を求めているかが不明確な状態で探すと、最も比較しやすい「費用」だけが判断軸になります。しかし、書籍にも記されているとおり、「安かろう悪かろう」は税理士業界でも当てはまります。極端に安い税理士は、すぐに解約されてしまうなど「それなりの理由」がある場合も少なくありません。

なお、レベル2の税理士（月4〜5万円）が、レベル3の税理士（月2万円前後）よりも高い報酬を取ることも珍しくありません。費用の高さと質の良さは必ずしも比例しないのです。

パターン2：「紹介だから大丈夫」と思い込む

知人や金融機関から紹介を受けた税理士を、内容を確認せずに契約してしまうケースです。知人にとって良い税理士が、自社の年商規模や今後の方向性に合っているとは限りません。紹介はあくまでリストアップの手段の一つであり、複数の候補を比較して選ぶことが重要です。

パターン3：「何でもやってくれると思っていた」

税理士に丸投げしようと考えていた経営者が、「思っていたよりサービスが少ない」と不満を持つケースです。税理士は経営の責任を負う存在ではなく、財務・税務のプロとして専門的なアドバイスをする存在です。「売上を上げてほしい」「営業を手伝ってほしい」といった期待はミスマッチのもとになります。

探し始める前の「準備チェックリスト」

以下のチェックリストを活用して、税理士探しを始める前に自社の状況を整理してみてください。

税理士コンシェルジュが「探す前」から伴走する理由

税理士コンシェルジュ（株式会社タックスコム）が他の税理士紹介サービスと根本的に異なるのは、「探す前の段階」から経営者に寄り添うことです。

一般的な紹介サービスは、経営者から「税理士を紹介してほしい」という依頼を受けたら、登録している税理士を機械的にマッチングします。しかし、この記事で解説してきたとおり、何を求めているかが整理されていない状態でマッチングしても、ミスマッチが起きるリスクが高いのです。

税理士コンシェルジュでは、担当スタッフ全員が決算実務10年以上の経験者。紹介前に必ず経営者と面談を行い、以下を丁寧にヒアリングします。

• 現在の年商・業種・事業内容
• 今後の事業の方向性（拡大・維持・売却・承継など）
• 税理士に求めるサービス・相談したいこと
• 現在の税理士との関係・変更を考えるきっかけ

そして税理士側も、紹介前に代表の山下が直接面談し、登録率30%以下の厳選審査を通過した1,600名以上の税理士の中から、その経営者に本当に合った一人を提案します。

紹介前に税理士と直接面談しているのは、業界で当社だけ。20年・26,000件以上の実績が、この仕組みの有効性を証明しています。

まとめ：準備が「良い出会い」を引き寄せる

税理士を探し始める前に整理すべき3つのことをまとめます。

1. 何を相談・依頼したいかを具体化する：記帳代行なのか、経営相談なのか、節税なのかを言語化する
2. 年商規模から「必要な税理士レベル」を把握する：全税理士の6〜7割はレベル1・2。事前に必要なレベルを知っておく
3. 今後の事業の方向性を決めておく：拡大・維持・売却・承継で求める税理士は根本的に異なる

この3つを整理した上で税理士探しを始めることで、面談時の判断精度が格段に上がり、ミスマッチを防ぐことができます。

もし「何から整理すればいいかわからない」という場合は、税理士コンシェルジュへお気軽にご相談ください。ヒアリングを通じて整理のお手伝いをしながら、最適な税理士をご紹介します。